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公司代码：603533                                                  公司简称：掌阅科技

掌阅科技股分有限公司

第一节 主要提醒

1 本年度讲述概要来自年度讲述全文，为周全领会本公司的筹备结果、财政环境及他Calerie日繁华筹备，投资者理应到www.sse.com.cn网站提防赏玩年度讲述全文。

2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高等办理人员保险年度讲述实质的可靠性、确切性、齐全性，没有生存作假记载、误导性陈说或远大遗漏，并负担部分以及连带的公法负担。

3 公司部分董事加入董事会聚会。

4 容诚会计师事情所（寻常普遍共同）为本公司出具了凯丽钻石团队规范无保全观点的审计讲述。

5 董事会抉择经过的本讲述期成本分配预案或公积金转增股本预案

公司2022年成本分配预案以下：拟以成本分配股权备案日的总股本为基数，向部分股东每10股派发明金赢余1.5元（含税），没有送红股，没有以本钱公积转增股本。

第二节 公司根底状况

1 公司简介

■

2 讲述期公司主要生意简介

（一）公司所处行业状况

（1）数字赏玩行业延续强健繁华

2022年当局处事讲述、2023年当局处事讲述均提出要“深切推进全平易近赏玩”，这是凯丽环球自2014年当局处事讲述提出“建议全平易近赏玩”后，“全平易近赏玩”陆续第十次被写入当局处事讲述，讲述中还提出“强化以及改革互联网实质修建，支柱文明家产繁华”，为数字赏玩行业繁华供给了强无力的宏不雅战术支柱。

2022年8月，中共宗旨办公厅、国务院办公厅印发《“十四五”文明繁华筹备》（以下简称“十四五筹备”），提出“十四五”时代是我国推进社会主义文明强国修建、发觉绚烂时期绚烂天下的中中文化的枢纽时代，清爽提出隆盛文明文艺创造损耗，激动启发收集文明创造损耗，强化版权损坏以及开垦运用，驱策文明家产高质量繁华以及扩张中中文化国际作用力等。《十四五筹备》中，一是清爽了激动文明单元以及浩大网平易近依托收集平台照章施行文明创造表达，推出更多优厚的收集文学、综艺等以及数字出版产物、办事，推出更多高品格的短视频、收集剧、收集纪录片等收集视听节目，繁华努力强健的收集文明。强化各种收集文明创造损耗平台修建，激动对于收集原创造品施行多层次开垦，启发以及榜样收集直播等强健繁华。二是完满版权损坏编制，强化数字版权损坏，驱策数字版权繁华以及版权业态混合，激动有条件的机媾和单元修建基于区块链本领的版权损坏平台。三是放慢文明家产数字化结构，健壮今生文明家产编制，驱策科技赋能文明家产。放慢繁华数字出版、数字影视等新式文明业态，改革选拔传统文明业态，匆匆进组织保养以及优化进级。启发以及激动文明企业应用大数据、5G、云算计、人工智能、区块链、超高清等新本领，改革选拔家产链，匆匆进实质损耗以及传播目的今生化，重塑文明繁华模式。

2023年2月，中共宗旨、国务院印发了《数字中国修建大伙结构筹备》，指出要周全赋能经济社会繁华，打造自傲隆盛的数字文明。大力繁华收集文明，强化优质收集文明产物需要，启发各种平台以及浩大网平易近创造损耗努力强健、进取向善的收集文明产物。推进文明数字化繁华，深切实行国家文明数字化策略，修建国家文明大数据编制，变成中中文化数据库。选拔数字文明办事才略，打造多少分析性数字文明揭示平台，放慢繁华新式文明企业、文明业态、文明破费模式。

根据中国互联网信息焦点（CNNIC）第51次《中国互联收集繁华环境统计讲述》，截止2022年12月，我国网平易近领域为10.67亿，较2021年12月新增网平易近3549万，互联网遍及率达75.6%，较2021年12月选拔2.6个百分点。个中，我国手机网平易近领域为10.65 亿，较2021年12月新增手机网平易近3636万，网平易近中利用手机上钩的比率为99.8%。收集文学用户领域达4.92亿，占网平易近大伙的46.1%。2022年，我国收集文学延续强健繁华，相干平台努力吸纳传统文明元素，并博得优秀的海内作用力。收集文学愈发成为传承与弘扬传统文明的主要载体。传统文明成为收集文学的主要题材，为收集文学注入传统意趣，同时收集文学助力传统文明感奋回生。收集文学题材日渐丰硕，海内受众进一步扩张。一是收集文学题材多元，墟市回声优秀。连年来，以收集文学为依托的影视剧、玩耍、动漫佳作频出，广受墟市接待，收集文学仍是最具改编价值的IP起因之一。二是收集文学撰述文学价值不停进步，海内作用力增强。其余，大度的收集文学撰述经过出版授权、连载翻译等大局触达海内用户，揭开200多个国家以及地带。海内外乡作家人数的不停推广，进一步选拔中国收集文学的海内作用力。

根据QuestMobile数据再现，2022年12月，中国迁徙互联网人均利用时长为177.3小时，同比昨年同期增添15.2%；人均利用次数2,633次，同比增添1.7%，全网触网水准连续稳步加深，尤为是人均时长，往昔一年失去大幅增添，用户的线上粘性特别增强。

（2）AIGC引领数字赏玩行业投入新时期

2022年，从引爆AI作画范畴的DALL-E 2、Stable Diffusion等AI模子，到以ChatGPT为代表的凑近人类水平的对于话呆板人，AIGC （AI Generated Content，运用人工智能本领来天生实质）不停刷爆收集，其弱小的实质天生才略给人们带来了辽阔的振动。学术界以及家产界也都变成共鸣：AIGC绝非昙花一现，其下层本领以及家产生态一经变成了新的款式。

根据腾讯争论院《AIGC繁华趋势讲述2023》，AIGC代表着AI本领从感知、领会天下到天生、发觉天下的跃迁，正驱策人工智能迎来下一个时期。AIGC有望成为新式的实质损耗根底办法，塑造数字实质损耗与交互新范式，延续推进数字文明家产改革：从范围上看，AIGC渐渐深度融入到文字、代码、音乐、图片、视频、3D多种媒体样式的损耗中；从动机上看，AIGC正在基于当然语言的文本、语音以及图片天生范畴发端令人中意，稀奇是学识类中短文，插画等高度作风化的图片创造，创造动机也许与有中级体味的创造者相匹敌，正在视频以及3D等媒体繁复度高的范畴处于研究阶段；从办法上看，AIGC的跨文字、图像、视频以及3D的多模态加工是热门。

AIGC对于数字赏玩行业至多有三个方面的潜伏作用：降本增效，升高实质损耗老本，选拔实质创造效用，进步实质损耗质量；特性化实质天生，以及传统的数字赏玩行业“作家写作——读者赏玩”的商业模子比拟，人工智能模子可根据集体用户喜欢天生特性化实质，用户将有机缘到场实质创造，这将有机缘打造新的更具互动性、特性化的数字赏玩业态；多模态拓展，推广实质损耗的各类性，将数字赏玩行业的IP低老本、高质量、多模态衍生，进而选拔IP的无形物业价值，并引领数字赏玩从简单的文字向文字、图片、视频彼此贯串的多模态演变。

（二）公司进行的生意状况

公司主交易务为互联网数字赏玩平台办事、版权产物等。互联网数字赏玩平台办事中，公司以出版社、版权机构、文学网站、作者为正疆土书数字实质起因，对于数字图书实质施行编写创造以及围拢办理，运用“掌阅”、“得间”等数字赏玩平台面向互联网用户发行数字赏玩产物，经过用户充值付费大概运用其流量价值为各种客户供给各类的商业化增值办事来猎取收益。版权产物生意中，公司经过经营收集原创等文学版权，向赏玩、影视、动漫等各种文明娱乐类客户输出其实质价值以及IP价值，进而猎取版权及衍生收益。

3 公司主要会计数据以及财政目标

3.1 近3年的主要会计数据以及财政目标

单元：元  币种：群众币

■

3.2 讲述期分季度的主要会计数据

单元：元  币种：群众币

■

季度数据与已表露按期讲述数据分裂阐明

□合用  √没有合用 

4 股东状况

4.1 讲述期末及年报表露前一个月末的普遍股股东总额、表决权恢复的优先股股东总额以及持有稀奇表决权股分的股东总额及前 10 名股东状况

单元: 股

■

4.2 公司与控股股东之间的产权及掌握联系的方框图

√合用  □没有合用 

■

4.3 公司与理论掌握人之间的产权及掌握联系的方框图

√合用  □没有合用 

■

4.4 讲述期末公司优先股股东总额及前10 名股东状况

□合用 √没有合用 

5 公司债券状况

□合用 √没有合用 

第三节 主要事项

1 公司理应根据主要性准则，表露讲述期内公司筹备状况的远大改变，和讲述期内产生的对于公司筹备状况有远大作用以及瞻望他日会有远大作用的事项。

2022年，公司完结交易支出258,241.74万元，较昨年同期比拟增添24.71%；归属于上市公司股东的净成本5,757.72万元，较昨年同期比拟下降61.77%；归属于上市公司股东扣除非时常性损益的净成本4,571.72万元，较昨年同期比拟下降69.75%。讲述期内，公司加大策略转型力度，大力繁华收费赏玩，昭著加大营销扩张力度，延续推进构造修建以及本领基建，出售用度、办理用度、研发用度不同较昨年同期比拟增添124.81%、33.96%、28.60%，参预力度的加大对于公司当期业绩有较大作用。

2022年，公司延续埋头于数字赏玩范畴，以“做寰球最专科的赏玩平台”为愿景，以“让赏玩价值无处没有正在”为任务，不停优化营销中台，选拔商业化平台的变现效用，完满实质中台的根底才略修建，经过“付费+收费”混合繁华模式选拔平台商业价值，年度平衡月活用户数为1.7亿。2022年是公司繁华史乘上拥有里程碑意思的一年，公司一经从主要经过终端预装猎取流量乐成转型成为经过互联网墟市化猎取流量并精巧化经营的数字赏玩平台，收费赏玩生意成为公司增添的主要启动力。

讲述期内，公司加大本领研发尤为是人工智能相干的本领参预，数字赏玩平台一经完结了特性化引荐、智能考查以及TTS(Text To Speech,从文本到语音)等人工智能相干的产物以及办事。特性化引荐方面，不停优化引荐体制，基于新建的实质标签编制，完结标签的加紧揭开，进步了特性化引荐的效用；智能考查方面，针对于书籍稀奇是小说中违规实质的特征，正在“深度练习模子”及“敏锐词判别法则”两个方面做了异常的优化，正在保险高召回率的状况下，尽大概进步判别的准确率，公司考查模子的确切率、召回率均昭著高于业外敷务供给商；上线TTS系统，给用户供给了更丰硕的挑选，TTS系统将经过供给多角色对于话、主角定制化音色、真人对于白三项功能，从单纯的讲书进级为广播剧，选拔用户听书的参预度以及沉醉感。

讲述期内，公司强化实质生态修建，延续选拔实质原创才略，经过数据可视化政策施行精巧化经营。《南宋第一卧底》、《大唐第一狂徒》、《仙帝返来》、《没有朽天帝》等原创造品成就优秀。延续增强优质实质储存，引入了《没有能蒙受的生命之轻》、《始于限度：少女性主义来去手札》、《手艺里的中国》等数万部优质精品数字图书，《准则：应付改变中的天下顺序》、《逆龄大脑：维持大脑年老智慧的新迷信》、《纳瓦尔宝典》等10余万小时有声实质，进一步夯实了实质壁垒。由公司毗连出品并独家上线的《新生：湘江交锋失踪红军记忆》正在2022年入选了国家消息出版署2021年“优厚实际题材以及史乘题材收集文学出版工程”，公司原创收集文学撰述《大明第一狂士》入选中国小说学会“2022年度好小说”榜单。

讲述期内，公司深耕数字赏玩生态，不停研究开辟新的生意样式，经过“先电后纸”模式完结数字赏玩与传统出版混合繁华，基于实质劣势深切结构IP衍损耗业链，扩张赏玩出海生意跨越劣势。先电后纸方面，月关的典范佳作《自在游》、聚焦“密逃妄图师”行业注解拼搏青春的《初恋正在逃中》、由一线法医“法医剑哥”打造基于刑侦法医尝试的《法医密档没有正在现场的证人》、《法医密档?柳叶刀下》、聚焦攸关平易近生却少人存眷的水稻育种范畴的《粮栈》等优质撰述正在2022年出版上市。IP 衍生方面，公司IP改编的动漫《独步自在》、《绝世武魂》、《逆天至尊》、《元龙》等正在腾讯多个动漫平台同步更新；由公司IP改编或原创的短剧撰述《爱正在半夜光临前》、《idol，跟我恋爱吧》、《我的西装新妇》等多部短剧撰述络续正在抖音上线。赏玩出海方面，公司正在泰西、西北亚等区域结构不停深入，精巧化经营编制效用初显，实质经营编制日趋完满，要地化实质生态放慢构建，取得了Jessica Hall等作家正在内的万余本网文撰述授权，个中原创造品《His Lost Lycan Luna》失去了浩大海内用户的喜好。

2 公司年度讲述表露后生存退市告急警示或停止上市面形凯丽环球的，理应表露导致退市告急警示或停止上市面形的缘由。

□合用  √没有合用 

证券代码：603533        证券简称：掌阅科技 通告编号：2023-019

掌阅科技股分有限公司

第三届董事会第十三次聚会抉择通告

本公司董事会及部分董事保险本通告实质没有生存一切作假记载、误导性陈说大概远大遗漏，并对于其实质的可靠性、确切性以及齐全性负担公法负担。

1、董事会聚会召集状况

掌阅科技股分有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十三次聚会告诉及聚会材料于2023年4月11日以邮件办法送达部分董事，本次聚会于2023年4月21日以现场以及通讯相贯串办法召集。本次董事会聚会应加入董事6人，理论加入董事6人，聚会由董事长成湘均学生主持，公司全体高等办理人员出席了本次聚会。本次聚会召集表决契合《公法令》及《公司条例》的规矩，本次聚会的召集合法无效。

二、董事会聚会审议状况

（一）审议经过了《2022年年度讲述全文及2022年年度讲述概要》

董事会以为公司2022年年度讲述全文及2022年度讲述概要的体例以及考查的法式契合相干公法律例，讲述实质可靠、确切、齐全地反应了公司2022年筹备的理论状况，没有生存作假记载、误导性陈说或远大遗漏。

表决了局：经过。

表决状况：批准6票，拦阻0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（二）审议经过了《2022年度董事会处事讲述》

公司董事会听取了董事长成湘均学生所作的《2022年度董事会处事讲述》，以为讲述实质可靠反应了公司董事会2022年度处事状况，部分董事统一审议经过了《2022年度董事会处事讲述》。

表决了局：经过。

表决状况：批准6票，拦阻0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

公司现任独立董事许超、唐代云向董事会提交了2022年度述职讲述，并将正在2022年年度股东大会上施行述职，全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（三）审议经过了《2022年度总司理处事讲述》

表决了局：经过。

表决状况：批准6票，拦阻0票，弃权0票。

（四）审议经过了《2022年度财政决算讲述》

董事会以为公司《2022年度财政决算讲述》主观、可靠地反应了公司2022年度的财政环境以及筹备结果。

表决了局：经过。

表决状况：批准6票，拦阻0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

（五）审议经过了《公司2022年度成本分配预案》

公司2022年度成本分配预案以下：拟以成本分配实行股权备案日备案的总股本为基数分配成本，向部分股东每10股派发明金赢余1.5元（含税），没有送红股，没有以本钱公积转增股本。

董事会以为：公司2022年度成本分配预案契合《公法令》、《公司条例》等相干公法、律例和《掌阅科技股分有限公司他日三年（2020-2022年）股东分红回报筹备》的规矩，契合公司的理论状况，批准将《公司2022年度成本分配预案》提交公司2022年年度股东大会审议。

表决了局：经过。

表决状况：批准6票，拦阻0票，弃权0票。

公司独立董事对于该议案宣布了批准的独立观点。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（六）审议经过了《2022年度募集资金寄存与理论利用状况的专项讲述》

董事会以为公司矜重根据中国证监会及上海证券买卖所的相干公法、律例以及要求利用募集资金，并适时、可靠、确切、齐全实验相干信息表露处事，没有生存违规利用募集资金的状况。

表决了局：经过。

表决状况：批准6票，拦阻0票，弃权0票。

公司独立董事对于该议案宣布了批准的独立观点。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（七）审议经过了《2022年度内部掌握评介讲述》

公司董事会以为，公司根据自身的理论状况以及公法律例的要求，建立了比较完满的法人处置组织以及内部掌握制度编制。公司的内部掌握制度失去了无效地施行，保险了内部掌握目的的完毕。现有的内部掌握编制没有生存远大弊端，与财政报表相干的内部掌握正在一切远大方面是齐全、正当、无效的。

表决了局：经过。

表决状况：批准6票，拦阻0票，弃权0票。

公司独立董事对于该议案宣布了批准的独立观点。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（八）审议经过了《对于会计战术变化的议案》

2022年11月30日，财政部发布了《对于印发 企业会计模范注释第16号 的告诉》（财会〔2022〕31号）（以下简称“注释第16号”）。公司根据注释第16号的要求，个中“对于单项买卖孕育的物业以及负债相干的递延所得税没有合用初始确认宽免的会计处置”实质自2023年1月1日起实施，“对于发行方分类为权力器械的金融器械相干股利的所得税作用的会计处置”、“对于企业将以现金结算的股分支拨改动为以权力结算的股分支拨的会计处置”实质自2022年11月30日起实施。本次会计战术变化是根据财政部揭晓以及订正的相干规矩施行正当保养，契合相干公法律例以及《公司条例》的规矩，没有触及对于公司往日年度的回首保养。本次会计战术变化瞻望对于公司财政环境、筹备结果以及现金流量没有会孕育远大的作用。公司董事会批准本次会计战术变化事项。

表决了局：经过。

表决状况：批准6票，拦阻0票，弃权0票。

公司独立董事对于该议案宣布了批准的独立观点。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（九）审议经过了《对于聘用2023年度审计机构的议案》

容诚会计师事情所（寻常普遍共同）具备为上市公司供给审计办事的体味与才略，正在执业历程中争持独立审计准则，能守时为公司出具各项专科讲述且讲述实质主观、刚正。董事会审计委员会提议连续聘用容诚会计师事情所（寻常普遍共同）算作公司2023年度审计机构。经审议，董事会批准续聘容诚会计师事情所（寻常普遍共同）为公司2023年度的审计机构。

表决了局：经过。

表决状况：批准6票，拦阻0票，弃权0票。

公司独立董事对于该议案施行了事前招供，并宣布了批准的独立观点。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（十）审议经过了《对于公司2023年度利用全体闲置自有资金施行近期理财的议案》

批准公司正在没有作用公司主交易务经营及凡是资金流转须要的基础下正当运用闲置自有资金（没有席卷募集资金）阶段性采办低告急、震动性好的理财富品，依赖理财金额没有逾越8亿元群众币，授权刻日自公司董事会审议经过之日起十二个月内无效，正在此额度以及刻日内，资金也许震动利用。

表决了局：经过。

表决状况：批准6票，拦阻0票，弃权0票。

公司独立董事对于该议案宣布了批准的独立观点。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（十一）审议经过了《对于连续为公司及公司董事、监事、高等办理人员采办负担保障的议案》

鉴于2022年度公司为公司及公司董事、监事、高等办理人员采办的负担保障行将到期，为了进一步完满公司告急办理编制，匆匆进公司及部分董事、监事、高等办理人员充分履职，升高公司经营告急，保险浩大投资者的好处。2023年度公司连续为公司及公司董事、监事、高等办理人员采办负担保障。公司部分董事对于本议案回避表决，该议案直接提交公司2022年年度股东大会审议表决。

表决了局：经过。

表决状况：批准0票，拦阻0票，弃权0票，回避表决6票。

公司独立董事对于该议案宣布了批准的独立观点。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（十二）审议经过了《对于全体募集资金投资项目从新论证并暂缓实行的议案》

公司拟从新论证并暂缓实行非秘密发行股票募集资金投资项目“本领焦点修建项目”。项想法暂缓实行没有生存变相改革募集资金投向以及毁伤股东好处的状况，没有会对于公司的一般筹备孕育远大没有利作用，未违反中国证监会、上海证券买卖所及公司对于募集资金利用的相关规矩。后续公司将根据外部状况和自身理论环境确定是否连续实行“本领焦点修建项目”，瞻望时光没有晚于2024年2月。董事会批准公司从新论证并暂缓实行非秘密发行股票募集资金投资项目“本领焦点修建项目”。

表决了局：经过。

表决状况：批准6票，拦阻0票，弃权0票。

公司独立董事对于该议案宣布了批准的独立观点。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（十三）审议经过了《对于 公司他日三年（2023-2025年）股东分红回报筹备 的议案》

根据中国证监会《对于进一步落实上市公司现金分红相关事项的告诉》、《上市公司监管诱导第3号——上市公司现金分红》及《公司条例》等相干公法律例的规矩，为进一步榜样以及完满公司成本分配战术，正在充分思虑公司理论状况以及他日繁华须要的根底上，公司董事会拟定了《掌阅科技股分有限公司他日三年（2023-2025年）股东分红回报筹备》。

表决了局：经过。

表决状况：批准6票，拦阻0票，弃权0票。

公司独立董事对于该议案宣布了批准的独立观点。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（十四）审议经过了《对于保养公司构造架构的议案》

根据公司理论状况及筹备繁华须要，对于公司构造架构施行了保养。

表决了局：经过。

表决状况：批准6票，拦阻0票，弃权0票。

（十五）审议经过了《对于召集2022年年度股东大会的议案》

董事会批准于2023年5月15日以现场投票以及收集投票相贯串的办法召集2022年年度股东大会，审议前述须提交股东大会审议经过的事项。

表决了局：经过。

表决状况：批准6票，拦阻0票，弃权0票。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

三、备查文件：

1、掌阅科技股分有限公司第三届董事会第十三次聚会抉择。

特此通告。

掌阅科技股分有限公司

董事会

2023年4月21日

证券代码：603533 证券简称：掌阅科技  通告编号：2023-023

掌阅科技股分有限公司

对于续聘会计师事情所的通告

本公司董事会及部分董事保险本通告实质没有生存一切作假记载、误导性陈说大概远大遗漏，并对于其实质的可靠性、确切性以及齐全性负担公法负担。

主要实质提醒：

? 公司本次拟聘用的会计师事情所为容诚会计师事情所（寻常普遍共同）

2023年4月21日，掌阅科技股分有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十三次聚会审议经过了《对于聘用2023年度审计机构的议案》，董事会批准续聘容诚会计师事情所（寻常普遍共同）（以下简称“容诚事情所”或“容诚会计师事情所”）算作公司2023年度的审计机构，本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。全部状况以下：

1、拟聘用会计师事情所的根底状况

（一）机构信息

1、根底信息

容诚会计师事情所（寻常普遍共同）由原华普天健会计师事情所（寻常普遍共同）更名而来，初始创制于1988年8月，2013年12月10日改制为寻常普遍共同企业，是海内最早获准进行证券办事生意的会计师事情所之一，永恒进行证券办事生意。挂号地方为北京市西城区阜成门外小巷22号1幢外经贸大厦901-22至901-26，首席共同人肖厚发。

2、人员信息

截止2022年12月31日，容诚会计师事情所公有共同人172人，公有挂号会计师1267人，个中651人订立过证券办事生意审计讲述。

3、生意领域

容诚会计师事情所经审计的2021年度支出总数为233,952.72万元，个中审计生意支出220,837.62万元，证券期货生意支出94,730.69万元。

容诚会计师事情所共负担321家上市公司2021年年报审计生意，审计收费总数36,988.75万元，客户主要分散正在建造业（席卷但没有限于算计机、通信以及其他电子设施建造业、公用设施建造业、电气鼓鼓机器以及器材建造业、化学材料以及化学成品建造业、汽车建造业、医药建造业、橡胶以及塑料成品业、有色金属冶炼以及压延加工业、建筑装潢以及其他建筑业）及信息传输、软件以及信息本领办事业，建筑业，零售以及批发业，水利、境况以及众人办法办理业，交通输送、仓储以及邮政业，迷信争论以及本领办事业，电力、热力、燃气鼓鼓及水损耗以及供应业，文明、提喻以及娱乐业，采矿业、金融业，房地家产等多个行业。容诚会计师事情所对于掌阅科技公司住址的不异行业上市公司审计客户派别为22家。

4、投资者损坏才略

容诚会计师事情所已采办挂号会计师行状负担保障，行状保障采办契合相干规矩；截止2022年12月31日累计负担抵偿限额9亿元。

近三年正在执业中无相干平易近事诉讼负担平易近事负担的状况。

5、竭诚纪录

容诚会计师事情所近三年因执业动作受到刑事处理0次、行政处理0次、监视办理办法7次、自律监管办法1次、顺序奖励0次。5名从业人员近三年正在容诚会计师事情所执业时期因执业动作受到自律监管办法各1次；20名从业人员近三年正在容诚会计师事情所执业时期受到监视办理办法各1次，2名从业人员近三年正在容诚会计师事情所执业时期受到监视办理办法各2次。6名从业人员近三年正在其他会计师事情所执业时期受到监视办理办法各1次。

（二）项目信息

1、根底信息

项目共同人：曹创，2010年成为中国挂号会计师，2007年结束进行上市公司审计生意，2019年结束正在容诚会计师事情所执业，2021年结束为掌阅科技股分有限公司供给审计办事；近三年订立过4家上市公司审计讲述。

项目签字挂号会计师：赖晓楠，2017年成为中国挂号会计师，2011年结束进行上市公司审计生意，2019年结束正在容诚会计师事情所执业，2022年结束为掌阅科技公司供给审计办事；近三年订立过5家上市公司审计讲述。

项目签字挂号会计师：田键泯，2020年成为中国挂号会计师，2018年结束进行上市公司审计生意，2019年结束正在容诚会计师事情所执业，2020年结束为掌阅科技公司供给审计办事；近三年订立过1家上市公司审计讲述。

项目质量掌握共同人：谭代明，2006年成为中国挂号会计师，2005年结束进行上市公司审计生意，2019年结束正在容诚会计师事情所执业；近三年复核过10余家上市公司审计讲述。

2、竭诚纪录

项目共同人曹创、签字挂号会计师赖晓楠、签字挂号会计师田键泯、项目质量掌握共同人谭代明近三年内未曾经因执业动作受到刑事处理、行政处理、监视办理办法以及自律监管办法、顺序奖励。

3、独立性

容诚会计师事情所及上述人员没有生存违反《中国挂号会计师行状公德守则》对于独立性要求的状况。

（三）审计收费

容诚事情所为公司供给2022年度的财政讲述以及内部掌握审计用度为150万元，个中财政审计办事人为为120万元，内部掌握审计办事人为为30万元。公司2023年度财政讲述审计用度为120万元，内控审计用度为30万元。如审计范围产生改变，公司董事会将根据理论状况保养审计用度。

二、拟聘用会计师事情所实验的法式阐明

（一）董事会审计委员会的观点

董事会审计委员会正在聘用2023年度审计机构历程中细密检查了容诚事情所的相干执业天资、人员信息、生意领域、办事体味、投资者损坏才略、独立性以及竭诚纪录等文件及材料，侦察了容诚事情所算作公司审计机构的天资及才略，以为：容诚事情所领会公司及所处行业的筹备特征且具备丰硕的上市公司审计处事体味，2022年度的审计处事正在保险公司财政信息质量以及推进公司处置方面发扬了努力影响。容诚事情住址专科才略、投资者损坏才略、独立性以及竭诚环境等方面均能满意相干公法律例的规矩以及公司的理论须要，批准公司续聘容诚事情所为公司2023年度的财政讲述以及内部掌握审计机构，并提交第三届董事会第十三次聚会审议。

（二）独立董事事前招供及独立观点

独立董事事前招供观点：容诚事情所具备担负公司审计机构的天资条件，具备相映的学识以及履本能力，纯熟海内本钱墟市的监管要求，领会公司及住址行业的筹备特征，恐怕胜任公司的审计处事。咱们批准公司续聘容诚事情所为公司2023年度财政讲述及内控审计机构，批准将该事项提交公司董事会审议。

独立董事独立观点：容诚事情所具备为上市公司供给审计办事的体味与才略，陆续多年为公司供给审计办事，正在历年的审计历程中矜重根据相干规矩施行审计，正在审计的历程中，争持独立审计准则，拥有进行证券生意的专科素质以及丰硕体味，恐怕满意公司2023年度财政审计处事以及内部掌握审计处事的要求，恐怕独立对于公司财政及内部掌握环境施行审计。咱们批准公司连续聘用容诚事情所担负公司2023年度的审计机构。公司本次聘用会计师事情所实验的审议法式契合相干公法律例的要求，没有生存毁伤公司及部分股东好处的状况。

（三）公司第三届董事会第十三次聚会以6票批准、0票弃权、0票拦阻审议经过了《对于聘用2023年度审计机构的议案》。

（四）本次聘用会计师事情所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议经过之日起失效。

特此通告。

掌阅科技股分有限公司

董事会

2023年4月21日

证券代码：603533 证券简称：掌阅科技  通告编号：2023-029

掌阅科技股分有限公司

第三届监事会第十三次聚会抉择通告

本公司监事会及部分监事保险本通告实质没有生存一切作假记载、误导性陈说大概远大遗漏，并对于其实质的可靠性、确切性以及齐全性负担公法负担。

1、监事会聚会召集状况

掌阅科技股分有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第十三次聚会告诉及聚会材料于2023年4月11日经过电子邮件办法送达部分监事，本次聚会于2023年4月21日以现场办法召集。本次监事会聚会应加入监事3人，理论加入监事3人。本次监事会聚会由监事会主席黄国伟学生主持。本次聚会的召集以及表决办法契合《公法令》以及《公司条例》的相关规矩。

二、监事会聚会审议状况

（一）审议经过了《2022年年度讲述全文及2022年年度讲述概要》

监事会以为，公司2022年年度讲述全文以及2022年年度讲述概要的体例以及审议法式契合公法、律例、公司条例以及公司内部办理制度的各项规矩；讲述全文及概要的实质以及花样契合中国证监会以及上海证券买卖所的各项规矩，实质可靠、确切、齐全地反应出公司2022年度公司的理论环境，没有生存一切作假记载、误导性陈说大概远大遗漏；没有发明到场讲述体例以及审议的人员有违反失密规矩的动作。

表决了局：经过。

表决状况：批准3票，拦阻0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（二）审议经过了《2022年度监事会处事讲述》

公司监事会听取了监事会主席黄国伟学生所作的《2022年度监事会处事讲述》，讲述期内，公司监事会细密实验处事责任，共召集了5次监事会聚会，各次聚会的召集以及表决法式均契合《公法令》、《公司条例》等相关规矩。

表决了局：经过。

表决状况：批准3票，拦阻0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

（三）审议经过了《2022年度财政决算讲述》

表决了局：经过。

表决状况：批准3票，拦阻0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

（四）审议经过了《公司2022年度成本分配预案》

公司2022年度成本分配预案以下：拟以成本分配实行股权备案日备案的总股本为基数分配成本，向部分股东每10股派发明金赢余1.5元（含税），没有送红股，没有以本钱公积转增股本。

监事会以为，公司2022年度成本分配预案与公司业绩水平相匹配，契合公司理论状况，契合《公司条例》的规矩，未毁伤公司股东尤为是中小股东的好处，有利于公司的一般筹备以及强健繁华。

表决了局：经过。

表决状况：批准3票，拦阻0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（五）审议经过了《2022年度募集资金寄存与理论利用状况的专项讲述》

监事会以为，公司2022年度募集资金的寄存以及利用契合对于上市公司募集资金寄存以及利用的相干公法律例，没有生存违规利用募集资金的动作，没有生存改革或变相改革募集资金投向以及毁伤股东好处的状况。

表决了局：经过。

表决状况：批准3票，拦阻0票，弃权0票。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（六）审议经过了《2022年度内部掌握评介讲述》

经审议，监事会以为，公司已建立了比较完满的法人处置组织、内部掌握编制以及榜样运作的内部掌握境况；公司内部掌握编制的建立对于公司筹备办理的各个关节起到了较好的告急提防以及掌握影响，确保了财政讲述及相干信息的可靠齐全。公司《2022年度内部掌握评介讲述》周全、可靠、主观地反应了公司内部掌握制度的修建及运行状况。

表决了局：经过。

表决状况：批准3票，拦阻0票，弃权0票。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（七）审议经过了《对于会计战术变化的议案》

监事会以为，公司本次会计战术变化是根据财政部发布的《企业会计模范注释第16号》（财会〔2022〕31号）施行的正当变化，契合相干规矩要求，没有生存毁伤公司以及股东好处的状况。本次会计战术变化的决议法式契合相关公法律例以及《公司条例》等规矩。

表决了局：经过。

表决状况：批准3票，拦阻0票，弃权0票。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（八）审议经过了《对于连续为公司及公司董事、监事、高等办理人员采办负担保障的议案》

公司部分监事对于本议案回避表决，该议案直接提交公司2022年年度股东大会审议表决。

表决了局：经过。

表决状况：批准0票，拦阻0票，弃权0票，回避表决3票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（九）审议经过了《对于全体募集资金投资项目从新论证并暂缓实行的议案》

监事会以为，公司全体募集资金投资项目从新论证并暂缓实行契合相干公法律例及《公司条例》的规矩，矜重实验了相映的决议法式。本领焦点修建项目暂缓实行是根据现在墟市状况作出的审慎确定，契合中国证监会、上海证券买卖所对于上市公司募集资金办理的相关规矩，契合公司及部分股东的好处，没有会对于公司损耗筹备形成没有利作用，没有生存毁伤公司及部分股东好处的状况。监事会批准公司本次从新论证并暂缓实行全体募集资金投资项目。

表决了局：经过。

表决状况：批准3票，拦阻0票，弃权0票。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

（十）审议经过了《对于 公司他日三年（2023-2025年）股东分红回报筹备 的议案》

经审议，监事会批准公司拟定的《掌阅科技股分有限公司他日三年（2023-2025年）股东分红回报筹备》。

表决了局：经过。

表决状况：批准3票，拦阻0票，弃权0票。

本议案尚需提交公司股东大会审议。

全部实质详见同日表露于上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上的相干通告。

三、报备文件

掌阅科技股分有限公司第三届监事会第十三次聚会抉择。

特此通告。

掌阅科技股分有限公司

监事会

2023年4月21日

证券代码：603533 证券简称：掌阅科技  通告编号：2023-024

掌阅科技股分有限公司

对于2023年度利用闲置自有资金采办理财富品的通告

本公司董事会及部分董事保险本通告实质没有生存一切作假记载、误导性陈说大概远大遗漏，并对于其实质的可靠性、确切性以及齐全性负担公法负担。

主要实质提醒：

●投物业品类别：震动性较好的低告急理财富品或取款类产物

●依赖理财额度：没有逾越8亿元群众币

●实验的审议法式：本议案一经第三届董事会第十三次聚会审议经过，无需提交公司股东大会审议。

●稀奇告急提醒：公司拟采办的理财富品或取款类产物等相干理财富品的告急等第较低，但金融墟市受宏不雅经济作用较大，大概因为战术改变、墟市稳定、弗成抗力及不料事宜等因素的作用，生存特定的投资告急。

1、依赖理财总结

（一）依赖理财的想法

为进步掌阅科技股分有限公司（以下简称“公司”）及子公司闲置资金利用效用，正当运用闲置资金（没有席卷募集资金），推广公司收益。正在没有作用公司一般筹备的状况下，根据公司及子公司资金利用状况，正当运用阶段性闲置自有资金施行理财。

（二）依赖理财的额度以及刻日

公司拟利用总数没有逾越8亿元群众币的闲置自有资金施行理财，刻日为自公司董事会审议经过之日起十二个月内，正在此额度以及刻日内，资金也许震动利用。

（三）资金起因

施行依赖理财所利用的资金为公司闲置自有资金（没有席卷募集资金）。

（四）依赖理财富品品种

依赖理财资金仅限于采办低告急震动性好的理财富品以及取款类产物，没有得用于证券投资，也没有得采办以股票及其衍生品和无确保债券为投资标的的理财富品。

公司依赖理财的受托方为银行等金融机构，董事会将对于受托方的根底状况施行掌管考察，挑选契合公司依赖理财的各项要求且与公司及子公司没有生存有关联系的金融机构进步依赖理财生意。

（五）实行办法

公司董事会授权公司办理层正在上述投资品种以及额度范围里手使决议权并订立相干公约文件或协议等材料。授权刻日自公司董事会审议经过之日起十二个月内无效。

本次依赖理财事项尚未订立公约（或协议），公司与拟采办理财富品的银行等金融机构之间没有生存有关联系，本次依赖理财没有变成有关买卖。

二、审议法式

2023年4月21日，公司召集了第三届董事会第十三次聚会，以6票批准、0票拦阻、0票弃权审议经过了《对于公司2023年度利用全体闲置自有资金施行近期理财的议案》，批准公司正在没有作用公司主交易务经营及凡是资金流转须要的基础下正当运用闲置自有资金（没有席卷募集资金）阶段性采办低告急、震动性好的理财富品，依赖理财金额没有逾越8亿元群众币，授权刻日自公司董事会审议经过之日起十二个月内无效，正在此额度以及刻日内，资金也许震动利用。本议案无需提交公司股东大会审议。

三、投资告急分解及风控办法

正在确保没有作用公司一般筹备的基础下，充分运用闲置自有资金（没有席卷募集资金）采办低告急震动性好的理财富品，也许进步资金利用效用升高财政用度推广公司收益。公司拟采办的理财富品或取款类产物等相干理财富品的告急等第较低，但金融墟市受宏不雅经济作用较大，大概因为战术改变、墟市稳定、弗成抗力及不料事宜等因素的作用，生存特定的投资告急。公司根据理论状况投资安全性、震动性高的产物，并适时分解以及跟踪理财富品的掘起状况。如评估发明大概生存作用公司资金安全的告急因素，公司将适时采用办法，掌握告急，确保资金安全。公司独立董事、监事会有权对于资金利用状况施行监视反省，须要时可邀请专科机构施行审计。公司将矜重掌握投资告急，适时实验信息表露责任。

四、对于公司的作用

公司正在确保凡是经营以及资金安全的基础下利用自有闲置资金（没有席卷募集资金）施行理财，没有作用公司凡是资金一般周转须要，没有会作用公司主交易务的一般进步。公司利用永远闲置的自有资金（没有席卷募集资金）施行过度、合时的现金办理，也许进步自有资金利用效用，能取得特定的投资收益，升高财政用度，契合公司以及部分股东的好处。上述理财没有会对于公司他日主交易务、财政环境、筹备结果以及现金流量形成较大作用。

五、独立董事观点

公司独立董事以为：公司用于理财的资金为闲置自有资金（没有席卷募集资金），正在契合国家公法律例、保险资金安全及确保没有作用公司一般损耗筹备的基础下，正当运用闲置资金投资理财既恐怕进步资金的利用效用，也也许取得特定的投资收益，契合公司以及部分股东的好处，没有生存毁伤公司及部分股东，稀奇是中小股东好处的状况。公司一经建立了比较完满的内部掌握制度，恐怕无效地掌握投资告急，确保资金安全。公司利用自有闲置资金（没有席卷募集资金）施行理财事项的决议法式契合相干公法律例的规矩。咱们批准公司利用没有逾越8亿元群众币的闲置自有资金采办理财富品。

特此通告。

掌阅科技股分有限公司

董事会

2023年4月21日

证券代码:603533 证券简称:掌阅科技  通告编号:2023-025

掌阅科技股分有限公司

对于连续为公司及公司董事、监事、高等办理人员采办负担保障的通告

本公司董事会及部分董事保险本通告实质没有生存一切作假记载、误导性陈说大概远大遗漏，并对于其实质的可靠性、确切性以及齐全性负担公法负担。

掌阅科技股分有限公司（简称“公司”）于2023年4月21日召集第三届董事会第十三次聚会，审议经过了《对于连续为公司及公司董事、监事、高等办理人员采办负担保障的议案》。为完满公司告急掌握编制，匆匆进公司董事、监事以及高等办理人员充分利用权力、实验责任，根据《上市公司处置模范》等相干规矩，公司拟连续为公司及公司部分董事、监事、高等办理人员和相干主体采办负担保障，负担保障的全部规划以下：

1、负担险全部规划

1、投保人：掌阅科技股分有限公司

2、被保障人：公司及公司部分董事、监事、高等办理人员，和相干主体等

3、负担限额：没有逾越15,000万元/年（全部以公司同保障公司订立的协议商定为准）

4、保费总数：没有逾越50万元/年（全部以公司同保障公司订立的协议商定为准）

5、保障刻日：12个月

为进步决议效用，公司董事会提请股东大会正在上述权力内，授权公司筹备办理层处分采办董监高负担险的全部相干事宜（席卷但没有限于决定其他相干负担人员；决定保障公司；决定保障金额、保障用度及公约全部条目；挑选及聘用保障经纪公司或其他中介机构；订立相干公法文件及处置与保障相干的其他事项等），和正在此后董监高负担险保障公约期满以前处分续保或从新投保等相干事宜。

根据《公司条例》及相干公法律例的规矩，公司部分董事对于本议案回避表决，本议案直接提交公司2022年年度股东大会审议表决。

二、独立董事观点

连续为公司及公司部分董事、监事、高等办理人员采办负担保障，有利于完满公司告急掌握编制，保险公司及董事、监事及高等办理人员的权力，匆匆进相干负担人员充分利用权力、实验责任。该事项没有生存毁伤公司及部分股东好处，尤为是中小股东好处的状况，审议法式合法、合规。咱们批准该议案直接提交公司股东大会审议。

特此通告。

掌阅科技股分有限公司

董事会

2023年4月21日

证券代码：603533 证券简称：掌阅科技  通告编号：2023-028

掌阅科技股分有限公司

对于召集2022年年度股东大会的告诉

■

主要实质提醒：

●股东大会召集日期：2023年5月15日

●本次股东大会选择的收集投票系统：上海证券买卖所股东大会收集投票系统

1、 召集聚会的根底状况

(一) 股东大会类别以及届次

2022年年度股东大会

(二) 股东大会凑合人：董事会

(三) 投票办法：本次股东大会所选择的表决办法是现场投票以及收集投票相贯串的办法

(四) 现场聚会召集的日期、时光以及所在

召集的日期时光：2023年5月15日14点30分

召集所在：中国北京市旭日区四惠东四惠大厦公司聚会室

(五) 收集投票的系统、起止日期以及投票时光。

收集投票系统：上海证券买卖所股东大会收集投票系统

收集投票起止时光：自2023年5月15日

至2023年5月15日

选择上海证券买卖所收集投票系统，经过买卖系统投票平台的投票时光为股东大会召集当日的买卖时光段，即9:15-9:25,9:30-11:30,13:00-15:00；经过互联网投票平台的投票时光为股东大会召集当日的9:15-15:00。

(六) 融资融券、转融通、商定购回生意账户以及沪股通投资者的投票法式

触及融资融券、转融通生意、商定购回生意相干账户和沪股通投资者的投票，应根据《上海证券买卖所上市公司自律监管诱导第1号 — 榜样运作》等相关规矩施行。

(七) 触及秘密收集股东投票权

没有合用

二、 聚会审议事项

本次股东大会审议议案及投票股东类别

■

1、 各议案已表露的时光以及表露媒体

上述议案已于2023年4月21日经公司第三届董事会第十三次聚会、第三届监事会第十三次聚会审议经过，全部实质详见公司同日正在上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）上表露的相干通告。

公司现任独立董事许超、唐代云将正在2022年年度股东大会上施行述职，上述独立董事述职讲述详见同日表露的《2022年度独立董事述职讲述》。

2、 稀奇抉择议案：8

3、 对于中小投资者零丁计票的议案：5、6、7、8

4、 触及有关股东回避表决的议案：7

应回避表决的有关股东称号：成湘均

5、 触及优先股股东到场表决的议案：无

三、 股东大会投票留神事项

(一) 本公司股东经过上海证券买卖所股东大会收集投票系统利用表决权的，既也许登岸买卖系统投票平台（经过指定买卖的证券公司买卖终端）施行投票，也也许登岸互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）施行投票。首次登岸互联网投票平台施行投票的，投资者须要告竣股东身份认证。全部操作请见互联网投票平台网站阐明。

(二) 持有多个股东账户的股东，可利用的表决权数目是其名下全数股东账户所持不异类型普遍股以及不异品种优先股的数目总以及。

持有多个股东账户的股东经过本所收集投票系统到场股东大会收集投票的，也许经过其任一股东账户投身。投票后，视为其全数股东账户下的不异类型普遍股以及不异品种优先股均已不同投出统一观点的表决票。

持有多个股东账户的股东，经过多个股东账户反复施行表决的，其全数股东账户下的不异类型普遍股以及不异品种优先股的表决定见，不同以各种别以及品种股票的第一次投票了局为准。

(三) 统一表决权经过现场、本所收集投票平台或其他办法反复施行表决的，以第一次投票了局为准。

(四) 股东对于一切议案均表决了却才华提交。

四、 聚会加入工具

(一) 股权备案日收市后正在中国证券备案结算有限负担公司上海分公司备案正在册的公司股东有权加入股东大会（全部状况详见下表），并也许以书面大局依赖代办人加入聚会以及投身表决。该代办人没有必是公司股东。

■

(二) 公司董事、监事以及高等办理人员。

(三) 公司邀请的讼师。

(四) 其他人员

五、 聚会备案方式

(一)备案时光：2023年5月10日上午9:30-11:30，下昼13:00-15:00。

(二)备案所在：北京市旭日区四惠东四惠大厦二层2029E，邮政编码100024。

(三)备案办法：

1、加入现场聚会的法人股东，法定代表人参会请持股东账户卡、交易派司复印件（加盖公章）以及自己身份证施行备案，代办人参会请持法定代表人订立的授权依赖书（花样见附件）、股东账户卡、交易派司复印件（加盖公章）、法定代表人身份证复印件以及代办人身份证处分记施行备案。加入人员应照顾上述文件的原件投身股东大会。

2、加入现场聚会的集体股东，请持自己身份证、股东账户卡施行备案；依赖他人加入的，请依赖代办人持自己身份证、授权依赖书（花样见附件）、依赖人股东账户卡及依赖人身份证复印件施行备案。加入人员应照顾上述文件的原件投身股东大会。

3、异地股东也许用信函或传真办法施行备案，本公司没有采用电话备案；以信函或传真办法备案的股东请根据上述要求供给相干文件，正在2023年5月10日15:00前送达公司董事会办公室，并施行电话确认。

董事会办公室送达地方确定以下：

收件人：掌阅科技股分有限公司证券部（信封请讲授“股东大会”字样）；

通讯地方：中国北京市旭日区四惠东四惠大厦二层2029E

邮政编码：100024

传真号码：010-59231388-802

(四)留神事项

加入聚会的股东以及股东代办人请照顾相干证件原件于会前半小时到会场。

六、 其他事项

（一）股东大会关连办法

关连人：孙娟霞

关连电话：（8610）59236288

关连传真：（8610）59231388-802

电子邮箱：ir@zhangyue.com

关连地方：中国北京市旭日区四惠东四惠大厦二层2029E

邮政编码：100024

（二）投身与会股东及股东代办人的一切用度自理。

特此通告。

掌阅科技股分有限公司

董事会

2023年4月21日

附件1：授权依赖书

●报备文件

发起召集本次股东大会的董事会抉择

附件1：授权依赖书

授权依赖书

掌阅科技股分有限公司：

兹依赖学生（少女士）代表本单元（或自己）加入2023年5月15日召集的贵公司2022年年度股东大会，并代为利用表决权。

依赖人持普遍股数：

依赖人持优先股数：

依赖人股东帐户号：??

■

依赖人出面（盖印）：受托人出面：

依赖人身份证号：受托人身份证号：

依赖日期：年代日

备注：

依赖人理应正在依赖书中“批准”、“拦阻”或“弃权”梦想落选择一个并打“√”，对付依赖人正在本授权依赖书中未作全部差遣的，受托人有权按自身的心愿施行表决。

证券代码：603533        证券简称：掌阅科技  通告编号：2023-021

掌阅科技股分有限公司

2022年度募集资金寄存与理论利用状况的专项讲述

本公司董事会及部分董事保险本通告实质没有生存一切作假记载、误导性陈说大概远大遗漏，并对于其实质的可靠性、确切性以及齐全性负担公法负担。

掌阅科技股分有限公司（以下简称“公司”）根据《上市公司监管诱导第2号——上市公司募集资金办理以及利用的监管要求》、《上海证券买卖所上市公司自律监管诱导第1号——榜样运作》及公司《募集资金办理制度》等相干公法律例的要求，体例了《掌阅科技股分有限公司2022年度募集资金寄存与理论利用状况的专项讲述》。现将公司2022年度募集资金寄存与理论利用状况阐明以下：

1、募集资金根底状况

经中国证券监视办理委员会证监答应[2020]3348号文核准，公司经过非秘密发行的办法向20名一定投资者发行群众币普遍股（A股）37,896,835股，发行代价为28.00元/股，募集资金总数为1,061,111,380.00元，扣除发行用度群众币23,410,546.99元（没有含税），公司理论募集资金净额为群众币1,037,700,833.01元。上述募集资金净额已于2021年2月3日全数到位，业经容诚会计师事情所（寻常普遍共同）验证并出具了《验资讲述》（容诚验字[2021]518Z0014）。

截止2022年12月31日，公司累计已利用募集资金46,333.93万元，个中：往日年度利用17,302.58万元，本年度利用29,031.35万元，均参预募集资金投资项目。

截止2022年12月31日，公司募集资金余额为群众币59,909.96万元，募集资金账户变动全部状况以下：

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二、募集资金办理状况

（一）募集资金办理状况

为榜样公司募集资金的办理以及利用，损坏投资者的权力，根据《上市公司监管诱导第2号——上市公司募集资金办理以及利用的监管要求》、《上海证券买卖所上市公司自律监管诱导第1号——榜样运作》等相干公法律例及公司《募集资金办理制度》相关规矩的要求，公司与保荐机构华泰毗连证券有限负担公司不同同招商银行股分有限公司北京分行望京支行、上海浦东繁华银行股分有限公司北京分行订立了《募集资金专户保存三方监管协议》。

2021年9月24日，公司召集第三届董事会第三次聚会审议经过了《对于全体募集资金投资项目推广实行主体、实行所在并对于全资子公司增资的议案》和《对于增设募集资金公用账户的议案》，批准推广公司全资子公司海南掌阅科技有限公司（以下简称“海南掌阅”）为公司非秘密发行股票募集资金投资项目“数字版权资源进级修建项目”的实行主体，即公司及全资子公司海南掌阅算作该募投项想法独特实行主体。公司及海南掌阅与保荐机构华泰毗连证券有限负担公司、招商银行股分有限公司北京分行望京支行订立了《募集资金专户保存四方监管协议》。

上述协议实质与上海证券买卖所拟定的《募集资金专户保存三方监管协议（范本）》没有生存远大分裂。截止本讲述表露日，公司募集资金的办理以及利用契合上述协议的商定及相干公法律例的规矩。

（二）募集资金专户保存状况

截止2022年12月31日，公司各募集资金公用账户的保存状况以下：

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三、本年度募集资金的理论利用状况

（一）募集资金投资项想法资金利用状况

详见“募集资金利用状况比照表”。

（二）募投项目先期参预及置换状况

正在募集资金到位前，为保险项想法一般实行，公司已利用全体自筹资金对于募集资金投资项目施行了后行参预，根据容诚会计师事情所（寻常普遍共同）出具的容诚专字[2021]518Z0205号《对于掌阅科技股分有限公司以自筹资金事先参预募集资金投资项目及支拨发行用度的鉴证讲述》，本次拟置换事先参预募投项目及已支拨发行用度的自筹资金总计为7,655,108.11元。公司第二届董事会第二十五次聚会登科二届监事会第二十一次聚会不同审议经过了《对于利用募集资金置换事先参预自筹资金的议案》，批准利用募集资金7,655,108.11元置换事先参预的自筹资金及支拨的发行用度，详见2021年4月21日的《掌阅科技股分有限公司对于利用募集资金置换事先参预自筹资金的通告》。公司已告竣相映募集资金的置换。

（三）用闲置募集资金永远弥补震动资金状况

截止2022年12月31日，公司没有生存用闲置募集资金永远弥补震动资金的状况。

（四）对于闲置募集资金施行现金办理状况

公司于2021年3月17日、2021年3月18日利用闲置募集资金不同认购招商银行股分有限公司北京分行望京支行“招商银行单元大额存单”4亿元、上海浦东繁华银行股分有限公司北京知春路支行“大额存单（可让渡）”2亿元。公司已于2022年2月28日赎回了上述产物，本金及收益均已偿还至募集资金账户，全部状况详见公司于2022年3月2日正在上海证券买卖所网站（www.sse.com.cn）及指定信息表露媒体表露的相干通告。

2022年3月3日，公司召集第三届董事会第六次聚会、第三届监事会第六次聚会审议经过了《对于利用全体闲置募集资金施行现金办理的议案》，批准公司利用没有逾越6亿元的闲置募集资金施行现金办理，刻日为自公司董事会审议经过之日起12个月内，正在上述额度以及刻日范围内，资金也许震动利用。

2022年3月4日，公司利用全体闲置募集资金认购招商银行股分有限公司北京分行望京支行“大额存单（可让渡）”40,000万元、上海浦东繁华银行股分有限公司北京知春路支行“大额存单（可让渡）”19,623万元。公司不同于2022年5月23日、2022年7月5日、2022年8月26日、2022年9月27日、2022年11月25日赎回全体招商银行股分有限公司北京分行望京支行“大额存单（可让渡）”产物，累计赎回本金15,000万元，累计取得收益249万元。

截止2022年12月31日，公司累计采办的大额存单产物44,000万元，全部以下表：

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注：2022年3月4日，公司利用闲置募集资金19,623万元受让浦发银行19,000万元大额存单，因为该大额存单为到期支拨资本，受让该大额存单需支拨原持有人持有大额存单时期的资本群众币623万元，受让后享有该大额存单自产物起息日（2021年3月18日）起至让渡日时期的收益。

上述招商银行及浦发银行“大额存单（可让渡）”产物已不同于2023年1月6日、2023年1月9日、2023年2月27日全数赎回，取得收益1,477万元。

四、变化募投项想法资金利用状况

本公司没有生存变化募集资金投资项想法状况。

五、募集资金利用及表露中生存的课题

公司已表露的募集资金的相干信息适时、可靠、确切、齐全。募集资金寄存、利用、办理及表露没有生存违规状况。

六、会计师事情所对于公司年度募集资金寄存与利用状况出具的鉴证讲述的结论性观点

咱们以为，掌阅科技公司2022年度《募集资金寄存与理论利用状况的专项讲述》正在一切远大方面根据上述《上市公司监管诱导第2号——上市公司募集资金办理以及利用的监管要求》及买卖所的相干规矩体例，公正反应掌阅科技公司2022年度募集资金理论寄存与利用状况。

七、保荐机构对于公司年度募集资金寄存与利用状况所出具的专项核查讲述的结论性观点

经核查，掌阅科技矜重施行募集资金专户保存制度，无效施行三方监管协议及四方监管协议，募集资金没有生存被控股股东以及理论掌握人占用、依赖理财等状况；截止2022年12月31日，掌阅科技没有生存变化募集资金用途、弥补震动资金的状况；募集资金全部利用状况与已表露状况统一，没有生存募集资金利用违反相干公法律例的状况。保荐机构对于掌阅科技正在2022年度募集资金寄存与利用状况无异议。

掌阅科技股分有限公司

董事会

2023年4月21日

募集资金利用状况比照表

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证券代码：603533 证券简称：掌阅科技  通告编号：2023-026

掌阅科技股分有限公司

对于全体募集资金投资项目从新论证并暂缓实行的通告

本公司董事会及部分董事保险本通告实质没有生存一切作假记载、误导性陈说大概远大遗漏，并对于其实质的可靠性、确切性以及齐全性负担公法负担。

主要实质提醒：

●掌阅科技股分有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月21日召集第三届董事会第十三次聚会、第三届监事会第十三次聚会审议经过了《对于全体募集资金投资项目从新论证并暂缓实行的议案》，批准公司从新论证并暂缓实行美商凯丽非秘密发行股票募集资金投资项目“本领焦点修建项目”。

1、 募集资金根底状况

经中国证券监视办理委员会《对于核准掌阅科技股分有限公司非秘密发行股票的批复》（证监答应[2020]3348号）核准，公司非秘密发行群众币普遍股（A股）股票37,896,835股，发行代价为28.00元/股。截止2021年2月3日，公司理论募集资金总数为群众币1,061,111,380.00元，扣除各项发行用度群众币23,410,546.99元（没有含税），理论募集资金净额为群众币1,037,700,833.01元。上述募集资金已于2021年2月3日划转大公司指定的募集资金公用账户，容诚会计师事情所（寻常普遍共同）已对于其到位状况给以验资，并出具《掌阅科技股分有限公司验资讲述》（容诚验字[2021]518Z0014号）。为榜样公司募集资金办理以及利用，损坏投资者权力，公司创造了募集资金专项账户，对于募集资金专户保存。上述募集资金到账后，已全数寄存于募集资金专项账户内，公司与保荐机构、寄存募集资金的商业银行订立了募集资金专户保存监管协议。

二、募集资金投资项目根底状况

根据《掌阅科技股分有限公司2020年度非秘密发行A股股票预案》，公司非秘密发行股票募集资金扣除发行用度后，将用于实行以下投资项目：

单元：万元

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三、募集资金利用状况

截止2022年12月31日，公司非秘密发行股票募集资金利用状况以下：

单元：万元

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四、全体募集资金投资项目从新论证并暂缓实行的根底状况及缘由

（一）项想法根底状况

本次从新论证并暂缓实行的全体募集资金投资项目是“本领焦点修建项目”，主要用于本领焦点场面置备及装修和软硬件置备及装置，该项目讨论投资总数46,368.68万元，个中募集资金拟参预金额34,516.00万元。该项目讨论修建周期为3年，截止2022年12月31日，该项目累计参预募集资金0元。

截止2022年12月31日，“本领焦点修建项目”募集资金保存状况以下：

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（二）本次全体募集资金投资项目暂缓实行的缘由

公司“本领焦点修建项目”正在后续修建历程中，受外部主观境况、商业地产宏不雅境况等因素作用，本领焦点修建项目场面选址侦察及商务洽商有所迟延，公司尚未找到适合的场合实行该募投项目。根据现在的墟市境况及公司筹备状况，公司拟对于“本领焦点修建项目”施行从新论证并暂缓实行。

五、本次全体募集资金投资项目暂缓实行的后续时光设计

为保险后续决议的迷信、严紧，公司将贯串外部主观境况、商业地产宏不雅境况等状况确定后续是否连续实行“本领焦点修建项目”，瞻望决议时光没有晚于根据原讨论的项目到达预约可利用状态日期即2024年2月。如论证后公司确定连续投资修建本项目，公司将于2024年2月前煽动相干投资修建；如论证后公司确定没有再投资修建本项目，公司将根据募集资金利用相干规矩合时保养募集资金用于其他项目修建或其他。

六、本次全体募集资金投资项目从新论证并暂缓实行对于公司的作用及告急

本次全体募集资金投资项目从新论证并暂缓实行是根据现在墟市境况、主观理论状况做出的确定，项想法暂缓实行没有生存变相改革募集资金投向以及毁伤股东好处的状况，没有会对于公司的一般筹备孕育远大没有利作用，未违反中国证监会、上海证券买卖所及公司对于募集资金利用的相关规矩。后续公司将根据外部状况和自身理论环境确定是否连续实行“本领焦点修建项目”，瞻望时光没有晚于2024年2月。

七、本次全体募集资金投资项目从新论证并暂缓实行实验的审议法式

2023年4月21日，公司召集了第三届董事会第十三次聚会、第三届监事会第十三次聚会，审议经过了《对于全体募集资金投资项目从新论证并暂缓实行的议案》，批准公司从新论证并暂缓实行非秘密发行股票募集资金投资项目“本领焦点修建项目”。

八、专项观点阐明

（一）独立董事观点

独立董事以为，公司本次从新论证并暂缓实行全体募集资金投资项目是公司贯串现在募投项想法理论状况，本着对于公司及部分股东好处担任的准则所做出的审慎决议，没有生存变相改革募集资金投向以及毁伤公司及部分股东尤为是中小股东好处的状况，没有会对于公司的一般筹备孕育没有利作用，契合公司及部分股东的好处，契合公司他日繁华的须要。公司本次全体募集资金投资项目从新论证并暂缓实行事项实验了须要的审批法式，契合《上市公司监管诱导第2号——上市公司募集资金办理以及利用的监管要求》《上海证券买卖所上市公司自律监管诱导第1号——榜样运作》等相干公法律例、榜样性文件的相关规矩。所以，咱们统一批准公司从新论证并暂缓实行全体募集资金投资项目。

（二）监事领会见

监事会以为，公司全体募集资金投资项目从新论证并暂缓实行契合相干公法律例及《公司条例》的规矩，矜重实验了相映的决议法式。本领焦点修建项目暂缓实行是根据现在墟市状况作出的审慎确定，契合中国证监会、上海证券买卖所对于上市公司募集资金办理的相关规矩，契合公司及部分股东的好处，没有会对于公司损耗筹备形成没有利作用，没有生存毁伤公司及部分股东好处的状况。监事会批准公司本次从新论证并暂缓实行全体募集资金投资项目。

（三）保荐机构观点

经核查，保荐机构以为：公司本次全体募集资金投资项目从新论证并暂缓实行事项已获公司董事会、监事会审议经过，公司独立董事宣布了批准的独立观点，实验了须要的审批法式。公司本次全体募集资金投资项目从新论证并暂缓实行是根据现在墟市境况及公司筹备状况做出的审慎确定，没有生存毁伤公司及部分股东好处的状况。保荐机构对于公司本次全体募集资金投资项目从新论证并暂缓实行无异议。

九、备查文件

1、掌阅科技股分有限公司第三届董事会第十三次聚会抉择；

2、掌阅科技股分有限公司第三届监事会第十三次聚会抉择；

3、掌阅科技股分有限公司独立董事对于第三届董事会第十三次聚会相干事项的独立观点；

4、华泰毗连证券有限负担公司对于掌阅科技股分有限公司全体募集资金投资项目从新论证并暂缓实行的核查观点。

特此通告。

掌阅科技股分有限公司

董事会

2023年4月21日

证券代码：603533 证券简称：掌阅科技  通告编号：2023-020

掌阅科技股分有限公司

对于2022年度成本分配预案的通告

本公司董事会及部分董事保险本通告实质没有生存一切作假记载、误导性陈说大概远大遗漏，并对于其实质的可靠性、确切性以及齐全性负担公法负担。

主要实质提醒：

●本次成本分配比率：每10股派发明金赢余1.5元（含税），没有送红股，没有以本钱公积转增股本。

●本次成本分配以实行权力分派股权备案日备案的总股本为基数，全部日期将正在权力分派实行通告中清爽。

●正在实行权力分派的股权备案日前公司总股本产生变动的，拟维持每股分配比率没有变，相映保养分配总数，并将另行通告全部保养状况。

1、2022年度成本分配预案

经容诚会计师事情所（寻常普遍共同）审计，截止2022年12月31日，公司期末母公司可供分配成本为群众币509,209,641.39元。经董事会审议，公司2022年度拟以实行权力分派股权备案日备案的总股本为基数分配成本。本次成本分配规划以下：

公司拟向部分股东每10股派发明金赢余1.5元（含税），没有送红股，没有以本钱公积转增股本。截止本通告表露日，公司总股本438,896,835股，以此算计总计拟派发明金赢余65,834,525.25元（含税）。本年度公司现金分红比率为114.34%。

本次成本分配规划尚需提交公司股东大会审议。

二、公司实验的决议法式

（一）董事会审议表决状况

2023年4月21日，公司第三届董事会第十三次聚会审议经过《公司2022年度成本分配预案》，董事会以为公司2022年度成本分配预案契合《公法令》、《公司条例》等相干公法、律例和《掌阅科技股分有限公司他日三年（2020-2022年）股东分红回报筹备》的规矩，契合公司的理论状况，批准将《公司2022年度成本分配预案》提交公司2022年年度股东大会审议。

（二）独立董事观点

独立董事以为：公司2022年度成本分配预案分析思虑了公司红利状况、延续繁华的资金须要以及公司股东的正当回报要求。与公司业绩水平相匹配，契合公司理论状况，契合《公法令》、《公司条例》的规矩，没有生存毁伤公司股东稀奇是中小股东的好处，有利于公司的延续牢靠繁华。咱们统一批准将《公司2022年度成本分配预案》提交公司股东大会审议。

（三）监事领会见

监事会以为：公司2022年度成本分配预案与公司业绩水平相匹配，契合公司理论状况，契合《公司条例》的规矩，未毁伤公司股东尤为是中小股东的好处，有利于公司的一般筹备以及强健繁华。

三、相干告急提醒

本次成本分配规划分析思虑了公司红利水平、繁华阶段、投资者回报水平及他日资金须要等多方面因素，没有会对于公司的筹备现金流孕育远大作用，没有会作用公司一般筹备以及永恒繁华。

本次成本分配规划尚需提交公司股东大会审议。

特此通告。

掌阅科技股分有限公司

董事会

2023年4月21日

证券代码：603533         证券简称：掌阅科技  通告编号：2023-027

掌阅科技股分有限公司

对于他日三年（2023-2025年）股东分红回报筹备的通告

本公司董事会及部分董事保险本通告实质没有生存一切作假记载、误导性陈说大概远大遗漏，并对于其实质的可靠性、确切性以及齐全性负担公法负担。

掌阅科技股分有限公司（以下简称“公司”）根据中国证监会《对于进一步落实上市公司现金分红相关事项的告诉》、《上市公司监管诱导第3号——上市公司现金分红》及《公司条例》等相干公法律例的规矩，为进一步榜样以及完满公司成本分配战术，正在充分思虑公司理论状况以及他日繁华须要的根底上，公司董事会拟定了《掌阅科技股分有限公司他日三年（2023-2025年）股东分红回报筹备》，回报筹备全部实质以下：

1、拟定筹备的根底准则

公司的成本分配应器重对于社会大众股东的正当投资回报，以可延续繁华以及维护股东权力为目标，应维持成本分配战术的陆续性以及牢靠性，并契合公法、行政律例的相干规矩。

二、拟定筹备思虑的因素

公司着眼于深化以及可延续的繁华，正在分析思虑墟市境况、行业特征、公司红利才略、筹备繁华筹备、繁华阶段等因素基础下，建立对于投资者延续、牢靠、迷信的回报讨论与体制，器重股东的正当投资回报，维持成本分配战术的陆续性以及牢靠性，统筹部分股东的大伙好处以及公司的深化好处及可延续繁华的根底上拟定作出的设计，本筹备的拟定契合相干公法律例以及《公司条例》的规矩。

三、公司他日三年（2023-2025年）的全部股东回报筹备

（一）公司成本分配可采用现金、股票、现金与股票相贯串大概公法、行政律例禁止的其他办法。现金办法优先于股票办法，公司具备现金分红条件的，理应选择现金分红施行成本分配。正在保险公司股本领域以及股权组织正当的基础下，公司也许正在实行现金分红的同时选择股票股利办法施行成本分配。

（二）公司准则上每年施行一次成本分配，公司董事会也许根据公司的红利环境及资金须要环境发起公司施行中期成本分配。正在满意现金分红条件时，以现金办法分配的成本应没有低于昔日完结的可分配成本的10%。

正在满意现金股利分配的条件下，若公司交易支出以及净成本增添加紧，且董事会以为公司股本领域及股权组织正当的基础下，也许正在提呈现金股利分配预案之外，提出并实行股票股利分配预案。每次分配股票股利时，每10股股票分得的股票股利没有少于1股。

（三）公司董事会理应分析思虑所处行业特征、繁华阶段、自身筹备模式、红利水平和是否有远大资金付出设计等因素，识别下列状况，并根据公司条例规矩的法式，提出分裂化的现金分红战术：

1．公司繁华阶段属幼稚期且无远大资金付出设计的，施行成本分配时，现金分红正在本次成本分配中所占比率最低应到达80%；

2．公司繁华阶段属幼稚期且有远大资金付出设计的，施行成本分配时，现金分红正在本次成本分配中所占比率最低应到达40%；

3．公司繁华阶段属发展期或繁华阶段没有易识别且有远大资金付出设计的，施行成本分配时，现金分红正在本次成本分配中所占比率最低应到达20%；

公司繁华阶段没有易识别但有远大资金付出设计的，也许根据前项规矩处置。

（四）公司股东大会对于成本分配规划作出抉择后，公司董事会须正在股东大会召集后 2个月内告竣股利（或股分）的派发事项。

四、股东回报筹备的决议体制

1、公司办理层、董事会贯串公司条例的规矩、红利状况、资金需要以及须要状况以及股东回报筹备提出、拟订，经董事会审议经过后提交股东大会同意。董事会审议现金分红全部规划时，理应细密争论以及论证公司现金分红的机会、条件以及最低比率、保养的条件及其决议法式要求等事宜，独立董事应付成本分配预案宣布清爽的独立观点并秘密表露。

2、董事会正在决议以及变成成本分配预案时，要精细纪录办理层提议、参会董事的讲话重点、独立董事观点、董事会投票表决状况等外容，并变成书面纪录算作公司档案允洽遗失。

3、股东大会对于董事会提出的分红规划施行审议时，理应经过多种渠道积极与股东稀奇是中小股东施行沟通以及调换（席卷但没有限于电话、传真、邮箱、互动平台等），充分听取中小股东的观点以及诉求，并适时回复中小股东体贴的课题。

4、公司昔日红利但未作呈现金成本分配预案的，公司需对于此向董事会提交精细的状况阐明，席卷未分红的缘由、未用于分红的资金存储公司的用途以及利用讨论，并由独立董事对于成本分配预案宣布独立观点并秘密表露；董事会审议经过后提交股东大会经过现场及收集投票的办法审议同意。

5、公司根据损耗筹备状况、投资筹备以及永恒繁华的须要，需保养成本分配战术的，应以股东权力损坏为归来点，保养后的成本分配战术没有得违反相干公法律例、榜样性文件及本条例的规矩；相关保养成本分配战术的议案，由独立董事、监事会宣布观点，经公司董事会审议后提交公司股东大会同意，并经加入股东大会的股东所持表决权的2/3以上经过。公司同时理应供给收集投票办法以麻烦中小股东到场股东大会表决。

6、监事会应付董事会以及办理层施行公司成本分配战术以及股东回报筹备的状况及决议法式施行审议，并颠末半数监事经过。若公司年度内红利但未提出成本分配的预案，监事会应就相干战术、筹备施行状况宣布专项阐明以及观点。

五、本筹备的失效

本筹备未尽事宜，按照相关公法、律例、榜样性文件及《公司条例》规矩施行。本筹备自股东大会审议经过之日起失效。

特此通告。

掌阅科技股分有限公司

董事会

2023年4月21日

证券代码：603533 证券简称：掌阅科技  通告编号：2023-022

掌阅科技股分有限公司

对于会计战术变化的通告

本公司董事会及部分董事保险本通告实质没有生存一切作假记载、误导性陈说大概远大遗漏，并对于其实质的可靠性、确切性以及齐全性负担公法负担。

主要实质提醒：

●本次会计战术变化瞻望没有会对于公司财政环境、筹备结果以及现金流量孕育远大作用

1、会计战术变化总结

2022年11月30日，财政部发布了《对于印发 企业会计模范注释第16号 的告诉》（财会〔2022〕31号）（以下简称“注释第16号”），要求“对于单项买卖孕育的物业以及负债相干的递延所得税没有合用初始确认宽免的会计处置”实质自2023年1月1日起实施，也禁止企业自觉布年度提早施行；“对于发行方分类为权力器械的金融器械相干股利的所得税作用的会计处置”、“对于企业将以现金结算的股分支拨改动为以权力结算的股分支拨的会计处置”实质自颁布之日起实施。

2023年4月21日，公司第三届董事会第十三次聚会、第三届监事会第十三次聚会不同审议经过了《对于会计战术变化的议案》，批准公司根据注释第16号要求变化公司会计战术。本次会计战术变化无需提交公司股东大会审议。

二、会计战术变化全部状况及对于公司的作用

（一）变化前选择的会计战术

本次会计战术变化前，公司施行2006年2月15日财政部印发的《企业会计模范-根底模范》以及各项全部会计模范、企业会计模范利用指南、企业会计模范注释通告和其他相干规矩。

（二）变化后选择的会计战术

本次会计战术变化后，公司将施行财政部于2022年11月30日发布的《企业会计模范注释第16号》。除上述会计战术变化外，另外未变化全体仍根据财政部揭晓的《企业会计模范-根底模范》及各项全部会计模范、企业会计模范利用指南、企业会计模范注释通告及其他相干规矩施行。

（三）本次变化会计战术的主要实质

1、对于单项买卖孕育的物业以及负债相干的递延所得税没有合用初始确认宽免的会计处置

对付没有是企业合并、买卖产生时既没有作用会计成本也没有作用应纳税所得额（或可抵扣折本）、且初始确认的物业以及负债导致孕育等额应纳税永远性分裂以及可抵扣永远性分裂的单项买卖（席卷承租人正在租赁期结束日初始确认租赁负债并计入利用权物业的租赁买卖，和因流动物业等生存弃捐责任而确认瞻望负债并计入相干物业老本的买卖等），没有合用《企业会计模范第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条对于宽免初始确认递延所得税负债以及递延所得税物业的规矩。企业对于该买卖因物业以及负债的初始确认所孕育的应纳税永远性分裂以及可抵扣永远性分裂，理应根据《企业会计模范第18号——所得税》等相关规矩，正在买卖产生时不同确认相映的递延所得税负债以及递延所得税物业。

2、对于发行方分类为权力器械的金融器械相干股利的所得税作用的会计处置

对付企业（指发行方）根据《企业会计模范第37号——金融器械列报》等规矩分类为权力器械的金融器械（如分类为权力器械的永续债等），相干股利付出根据税收战术相干规矩正在企业所得税税前扣除的，企业理应正在确认应酬股利时，确认与股利相干的所得税作用。该股利的所得税作用常常与往昔孕育可供分配成本的买卖或事项更为直接相干，企业理应根据与往昔孕育可供分配成本的买卖或事项时所选择的会计处置相统一的办法，将股利的所得税作用计入当期损益或一切者权力项目（含其他分析收益项目）。对付所分配的成本起因于往日孕育损益的买卖或事项，该股利的所得税作用理应计入当期损益；对付所分配的成本起因于往日确认正在一切者权力中的买卖或事项，该股利的所得税作用理应计入一切者权力项目。

3、对于企业将以现金结算的股分支拨改动为以权力结算的股分支拨的会计处置

企业改动以现金结算的股分支拨协议中的条目以及条件，使其成为以权力结算的股分支拨的，正在改动日，企业理应根据所授与权力器械当日的公正价值计量以权力结算的股分支拨，将已博得的办事计入本钱公积，同时停止确认以现金结算的股分支拨正在改动日已确认的负债，二者之间的差额计入当期损益。上述规矩异样合用于改动产生正在等待期停止后的状况。

假设因为改动缩短或缩小了等待期，企业理应根据改动后的等待期施行上述会计处置（无需思虑没有利改动的相关会计处置规矩）。

假设企业取缔一项以现金结算的股分支拨，授与一项以权力结算的股分支拨，并正在授与权力器械日认定其是用来代替已取缔的以现金结算的股分支拨（因未满意可行权条件而被取缔的之外）的，合用注释第16号的上述规矩。

（四）本次变化会计战术的日期

公司根据注释第16号的要求，个中“对于单项买卖孕育的物业以及负债相干的递延所得税没有合用初始确认宽免的会计处置”实质自2023年1月1日起实施，“对于发行方分类为权力器械的金融器械相干股利的所得税作用的会计处置”、“对于企业将以现金结算的股分支拨改动为以权力结算的股分支拨的会计处置”实质自2022年11月30日起实施。

（五）对于公司的作用

本次会计战术变化是根据财政部揭晓以及订正的相干规矩施行正当保养，契合相干公法律例以及《公司条例》的规矩，没有触及对于公司往日年度的回首保养。本次会计战术变化瞻望对于公司财政环境、筹备结果以及现金流量没有会孕育远大的作用。

三、独立董事观点

本次会计战术变化是按照财政部相干会计模范注释的规矩以及要求施行的变化以及保养，订正后的会计战术契合相干规矩，契合相干公法律例的规矩，没有生存毁伤公司及部分股东，稀奇是中小股东好处的状况。本次会计战术变化的决议法式契合相干公法、律例的规矩，咱们统一批准公司本次会计战术凯丽钻石团队变化。

四、监事领会见

监事会以为，公司本次会计战术变化是根据财政部发布的《企业会计模范注释第16号》（财会〔2022〕31号）施行的正当变化，契合相干规矩要求，没有生存毁伤公司以及股东好处的状况。本次会计战术变化的决议法式契合相关公法律例以及《公司条例》等规矩。

五、备查文件：

1、掌阅科技股分有限公司第三届董事会第十三次聚会抉择；

2、掌阅科技股分有限公司第三届监事会第十三次聚会抉择；

3、掌阅科技股分有限公司独立董事对于公司第三届董事会第十三次聚会相干事项的独立观点。

特此通告。

掌阅科技股分有限公司

董事会

2023年4月21日